2017年涉税服务实务-税务师职业资格考试应试指导及全真模拟测试 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

简体网页||繁体网页

☆☆☆☆☆

刘忠 著

图书标签:

• 税务师
• 税务
• 注册税务师
• 考试
• 应试
• 实务
• 2017年
• 模拟题
• 职业资格
• 税务服务

店铺： 淮安区新华书店图书专营店

出版社： 北京大学出版社

ISBN：9787301283141

商品编码：25982286552

包装：平装

开本：16

暂时没有内容介绍，请见谅！
暂时没有目录，请见谅！

《精益求精：现代企业税务风险管理与合规策略》 内容概述： 在当前复杂多变的经济环境下，企业面临的税务风险日益严峻，税务合规更是企业可持续发展的基石。本书《精益求精：现代企业税务风险管理与合规策略》并非一本简单的应试指导或模拟测试集，而是深入剖析现代企业在税务领域所面临的挑战，提供一套系统化、前瞻性的风险管理框架和可操作的合规策略。本书旨在帮助企业管理者、财务人员、税务专业人士以及对企业税务治理感兴趣的读者，提升税务风险意识，掌握前沿的税务法规解读，构建 robust 的税务管理体系，从而在合规经营的前提下，实现税务效益的最大化，规避潜在的法律与财务风险。 本书的内容围绕以下几个核心维度展开，力求为读者提供全方位、深层次的专业指导： 第一部分：宏观税务环境洞察与风险预判 全球与中国税务政策演变趋势分析： 本部分将梳理近年来国内外重要的税收政策调整，例如增值税改革、企业所得税优惠政策调整、个人所得税专项附加扣除的实施及其影响、数字经济税收监管的动态等。深入分析这些政策变化背后的经济逻辑、监管意图，以及它们可能对不同类型企业（如高新技术企业、制造业、服务业、跨国公司等）产生的深远影响。同时，也会探讨国际税收协定、BEPS行动计划等对中国企业的涉税影响。 税收征管现代化与风险导向型监管： 详细阐述中国税务机关在推进税收征管系统化、智能化、精细化方面的举措，如金税工程的迭代升级、大数据在税务稽查中的应用、税收风险分类管理等。分析风险导向型监管下，企业可能面临的常见高风险领域，例如关联交易、资本弱化、研发费用加计扣除、固定资产折旧、无形资产摊销、股权转让、环境保护税、土地增值税等。 新兴业态与前沿税务风险解读： 聚焦数字经济、平台经济、共享经济、新能源、人工智能等新兴产业在税务方面的新挑战，例如平台企业的收入确认、跨境电商的税收处理、虚拟资产的税务定性、数据资产的税务权属与征税问题。为企业在这些新兴领域开展业务提供前瞻性的税务风险提示与应对思路。 第二部分：企业税务风险识别、评估与控制 企业税务风险的内涵与分类： 明确界定企业税务风险的定义，并将其系统性地划分为合规风险、筹划风险、管理风险、操作风险、法律风险等。深入剖析每类风险的来源、表现形式及其潜在后果。 系统化税务风险识别方法论： 介绍多种实用的税务风险识别工具与方法，包括穿行测试、流程分析、内控缺陷识别、数据穿透分析、第三方信息比对等。指导企业如何建立常态化的税务风险识别机制，主动发掘潜在的税务隐患。 税务风险评估模型与量化分析： 讲解如何运用科学的模型对已识别的税务风险进行量化评估，包括风险发生的概率、潜在损失的严重程度等。引导读者理解风险评估的意义，并能根据评估结果，对风险进行优先级排序，为后续的风险控制提供决策依据。 构建企业税务风险管理内控体系： 详细阐述构建有效的企业税务风险管理内控体系的关键要素，包括制定明确的税务政策与操作规程、建立健全的审批与授权机制、落实岗位职责与追责机制、设计有效的内部监督与审计流程、加强税务信息系统的建设与应用。本书将提供不同规模和行业企业的内控体系建设的案例分析与模板参考。 具体风险点的识别与控制策略： 增值税风险： 进项税抵扣的合规性、销项税的准确申报、混合销售与兼营的税务处理、集团内部的增值税转移定价、跨境销售的增值税处理等。 企业所得税风险： 收入确认的及时性与准确性、成本费用列支的合规性、研发费用加计扣除的实质性审查、资产的折旧与摊销政策的选择与应用、关联交易的公允性定价、股权激励的税务处理、境外所得的税务抵免、亏损结转的合规性等。 个人所得税风险： 薪酬福利的税务规划、股权激励的税务合规、高管的境内外收入合并申报、非居民个人的税务处理、第三方支付平台的税务影响等。 其他税种风险： 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、资源税、环境保护税、土地增值税、印花税、契税等相关政策解读及常见风险点。 并购重组与资本运作中的税务风险： 目标公司的税务尽职调查、交易结构的税务优化、资产或股权的税务评估、交易后整合中的税务处理等。 第三部分：企业税务合规策略与优化实践 税收筹划的原则与边界： 明确区分合法合规的税收筹划与违法违规的偷税漏税，强调“实质重于形式”原则在税收筹划中的重要性。介绍税收筹划的合法性审查、风险评估机制，以及如何建立合规的税收筹划流程。 全生命周期的税务合规管理： 引导企业建立覆盖企业设立、经营、投资、融资、并购、清算等全生命周期的税务合规管理体系。关注合同签订前的税务审查、日常经营中的税务合规性监控、重大决策的税务影响评估等。 税务合规信息化建设与应用： 探讨如何利用先进的税务信息化系统，实现税务数据的自动采集、集中管理、风险预警、申报自动化。介绍税务风险管理软件、电子发票管理系统、合同税务风险预警系统等在提升税务合规效率方面的应用。 应对税务稽查与风险化解： 提供企业在面临税务稽查时的应对策略，包括事前准备、事中沟通、事后申辩等。讲解如何通过有效的沟通与证据支持，争取有利的稽查结果。对于已发生的税务风险，提供具体的化解方案与案例分析。 建立高效的税务团队与信息共享机制： 强调企业内部税务团队的专业能力建设，以及跨部门（如财务、法务、业务部门）的信息共享与协作机制的重要性。探讨如何建立与外部税务专业机构（如税务师事务所、律师事务所）的有效合作关系。 企业社会责任与绿色税务实践： 关注企业在履行社会责任方面的税务体现，例如慈善捐赠的税务处理、环境保护税的合规缴纳与减免政策应用、以及如何将绿色理念融入企业税务管理，实现经济效益与社会效益的双赢。 本书的特色： 系统性与前瞻性： 体系化地梳理企业税务风险管理的各个环节，并对未来税务发展趋势进行深入预测。 实操性与可操作性： 提供大量可借鉴的案例、工具和模板，指导读者将理论知识转化为实际行动。 深度与广度： 涵盖了宏观政策、微观风险、具体税种、新兴业态等多个层面。 专业性与权威性： 内容由资深税务专家、企业税务高管、风险管理顾问等联合打造，确保专业性和实践指导意义。 前沿性与时代性： 紧跟中国及全球税收政策的最新动态，尤其关注数字经济、人工智能等新兴领域带来的税务挑战。 《精益求精：现代企业税务风险管理与合规策略》将是您构建稳健税务管理体系、应对复杂税收环境、实现企业可持续发展的必备参考。本书不仅能帮助企业规避眼前的税务风险，更能引领企业走向更高级别的税务治理和价值创造。

评分☆☆☆☆☆

参加税务师考试，我最担心的就是那些繁琐的法律条文和复杂的计算。而《2017年涉税服务实务-税务师职业资格考试应试指导及全真模拟测试》这本书，恰恰在这方面给了我巨大的帮助。《2017年涉税服务实务-税务师职业资格考试应试指导及全真模拟测试》这本书的编写风格非常注重条理性和逻辑性，它将庞杂的税法知识化繁为简，用通俗易懂的语言进行了深入浅出的讲解。我尤其欣赏书中在讲解各个税种时，都会详细列举相关的计算公式和操作步骤，并且配有大量的图表和实例，这大大降低了学习的难度。对于那些容易混淆的概念，书中也会进行清晰的比对和辨析，帮助我准确理解。更重要的是，书中的模拟测试部分，其题目的设计非常具有代表性，涵盖了考试大纲中的各个重点和难点。我认真地做完了每一套模拟测试，并且对照答案进行了详细的分析。通过这些练习，我不仅巩固了所学的知识，更重要的是，我找到了自己在解题思路上的不足，并学会了如何更有效地进行时间管理。这本书让我感觉备考不再是盲目地刷题，而是有方向、有策略地进行。它让我看到了通过考试的希望，并且让我对涉税服务实务有了更深入的认识。

评分☆☆☆☆☆

我是一名在税务师事务所工作的年轻从业者，参加考试主要是为了提升自己的专业能力和职业资格。在备考过程中，我尝试了市面上许多不同的教材和辅导书，但《2017年涉税服务实务-税务师职业资格考试应试指导及全真模拟测试》无疑是我最满意的一本。这本书的优势在于其高度的实操性。作者在讲解理论知识的同时，非常注重与实际工作相结合，提供了大量的案例分析和实务操作指导，这对于我们这些需要将理论知识转化为实践能力的人来说，价值巨大。书中对于各种涉税事项的处理流程、所需资料、以及可能遇到的问题都进行了详细的阐述，让我能够更清晰地理解自己在工作中应该如何去执行。尤其是关于税务风险的识别与防范部分，写得非常专业且具有前瞻性，让我学到了很多在日常工作中容易忽视的细节。全真模拟测试的环节更是锦上添花，这些题目不仅涵盖了考试的知识点，更在题型和难度上模拟了真实考试，让我能够充分检验自己的学习成果，并且对考试的时间分配和答题策略有了更深刻的认识。通过这些模拟测试，我能够准确地找出自己的知识盲点，并有针对性地进行复习，大大提高了备考效率。

评分☆☆☆☆☆

这本书简直是我的救星！我是一名即将参加税务师职业资格考试的考生，之前摸索了很久，总觉得抓不住重点。收到这本《2017年涉税服务实务-税务师职业资格考试应试指导及全真模拟测试》后，我迫不及待地翻开。第一眼就被它清晰的章节划分和细致的知识点梳理吸引住了。作者非常懂得考生的痛点，不是简单地罗列法规，而是深入浅出地讲解了涉税服务的核心概念和实操流程。尤其是在增值税、企业所得税等重点税种的解析部分，不仅仅是理论的阐述，还穿插了大量真实案例的分析，这让我能更直观地理解税法在实际工作中的应用。书中的例题和习题设计也非常贴合考试的实际难度和题型，很多题目都反复考查了考试大纲中的高频考点，让我能有针对性地进行复习。我已经按照书中的指导进行了第一轮的复习，感觉收获颇丰，对考试的信心也大大提升了。后续我打算重点攻克模拟测试部分，通过实战来检验自己的学习成果。这本书的编排设计非常人性化，无论是排版还是字体大小，都考虑到了长时间阅读的需求。整体而言，这是一本非常值得推荐的备考资料，对于希望系统学习涉税服务实务并顺利通过税务师考试的考生来说，绝对是不可多得的利器。

评分☆☆☆☆☆

作为一名已经参加工作多年的考生，《2017年涉税服务实务-税务师职业资格考试应试指导及全真模拟测试》这本书对我来说，与其说是一本备考资料，不如说是一次系统性的知识梳理和更新。我之前对涉税服务实务有一些零散的认识，但缺乏系统的理论框架和深入的理解。这本书就像一个优秀的老师，循序渐进地为我构建起了完整的知识体系。它不仅梳理了最新的税收政策和法规，更重要的是，它将这些政策法规落实到具体的涉税服务实践中，让我看到了税法是如何在实际工作中发挥作用的。我特别喜欢书中对一些疑难杂症的讲解，比如如何处理复杂的税务争议，以及如何进行有效的税务咨询。这些内容对于提升我的实战能力非常有帮助。而且，书中的语言风格非常朴实，没有华而不实的辞藻，而是用最直接、最清晰的方式将知识点呈现出来。全真模拟测试的设计也非常出色，题目类型多样，覆盖面广，并且能够很好地检验考生对知识点的掌握程度。通过这些模拟测试，我能更清晰地看到自己的知识短板，并有针对性地进行弥补。总的来说，这是一本非常务实的备考书籍，能够帮助考生全面提升涉税服务实务能力。

评分☆☆☆☆☆

说实话，一开始抱着试一试的心态买的这本书，因为市面上相关的备考资料实在太多了，很难抉择。但当我真正开始阅读《2017年涉税服务实务-税务师职业资格考试应试指导及全真模拟测试》后，我才明白什么叫做“专业”和“用心”。这本书的逻辑性非常强，从基础概念的引入，到各项涉税服务的详细介绍，再到最后的模拟测试，层层递进，让我对整个涉税服务体系有了非常系统性的认识。书中对于一些复杂问题的解释，比如税务筹划的策略和风险控制，都写得非常到位，并且提供了很多实用的操作技巧。我尤其欣赏的是作者在讲解过程中，没有回避考试中的难点和易错点，而是主动将其提炼出来，并给出详细的破解方法，这对于我这种基础相对薄弱的考生来说，简直是福音。每天晚上我都会抽出固定的时间来阅读和练习，感觉自己每天都在进步。书中的模拟测试题质量很高，难度设置也比较合理，让我能够提前感受到考试的氛围，并且及时发现自己的薄弱环节。我已经做了两套模拟测试，感觉对考试的整体把握能力有所提升，也对自己的知识掌握程度有了更清晰的认识。这本书的内容充实，讲解透彻，绝对是备考税务师的必备良品。