内容简介
教材按照考纲要求共分七个章节,分别为保荐业务监管、财务分析、股本融资、债务融资、定价销售、财务顾问和持续督导,每一章中的每一节均包括“大纲要求”和“内容精讲”两部分内容,“大纲要求”列出新考试大纲对该章节、该部分内容的具体要求,“内容精讲”根据该具体要求进行详细的知识点介绍与精讲。
目录
上册;法律法规一
第一章 基本法规
第二章 保荐业务监管
第三章 股本融资
中册;法律法规二
第四章 债务融资
第五章 定价销售
第六章 财务顾问
第七章 持续督导
下册;财务分析
第一章 会计
第二章 财务成本管理
第三章 税法
第四章 鉴证业务、 内部控制与资产评估
精彩书摘
《投资银行业务(套装上中下册)(第二版)》:
(7)封卷
发行人的首发申请通过发审会审核后,需要进行封卷工作,即将申请文件原件重新归类后存档备查。封卷工作在按要求回复发审委意见后进行。如没有发审委意见需要回复,则在通过发审会审核后进行封卷。
(8)会后事项
会后事项是指发行人首发申请通过发审会审核后,招股说明书刊登前发生的可能影响本次发行上市及对投资者作出投资决策有重大影响的应予披露的事项。发生会后事项的需履行会后事项程序,发行人及其中介机构应按规定向综合处提交会后事项材料。综合处接收相关材料后转相关监管处室。审核人员按要求及时提出处理意见。需重新提交发审会审核的,按照会后事项相关规定履行内部工作程序。如申请文件没有封卷,则会后事项与封卷可同时进行。
(9)核准发行
核准发行前,发行人及保荐机构应及时报送发行承销方案。
中国证监会依照法定条件对发行人的发行申请作出予以核准或者不予核准的决定,并出具相关文件。(创业板规定:一中国证监会自申请文件受理之日起3个月内,依法对发行人的发行申请作出予以核准、中止审核、终止审核、不予核准的决定,并出具相关文件。发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间不计算在内)
发行人领取核准发行批文后,无重大会后事项或已履行完会后事项程序的,可按相关规定启动招股说明书刊登工作。
……
前言/序言
保荐代表人胜任能力考试2004年首次开考以来至今已有13个年头。考试要求掌握的知识面宽,包括证券、财务、法律等诸多方面的专业知识,考点比较分散,考试难度之大已为众多考生所熟知。究其原因,除了因为考试内容所涉及的专业知识本身难度较大以外,考生在复习时没有系统的教材进行学习和专门配套的习题进行练习也是重要的因素,众多考生在复习时感到漫无边际、无从下手,没有系统教材以及无题可做成为长期困扰保荐代表人胜任能力考试考生的两大问题。
鉴于此,我爱投行网应广大考生之需,严格按照中国证券业协会公布的最新考试大纲的要求精心编写了《保荐代表人胜任能力考试辅导教材——投资银行业务》,并于2016年1月由中国金融出版社首次出版。教材得到了市场的广泛认可和一致好评,为了能够更好地满足读者需求,我们在保留上一版教材结构严谨、知识点清晰等优点的前提下,对其进行全面升级改版,新版教材相对于上一版教材而言具有以下特点:
一、内容全面扩充,达到大纲要求的100%覆盖,不留死角
在2015年新考试制度以前,保荐代表人胜任能力考试有一个非常重要的特点是核心考点高频率出现、集中度高,很多考纲要求的内容从未涉及。因此,在编写上一版教材时,对于从未涉及的考纲内容,本着重要性原则,大多采取省略处理的方式。而在2016年的四次考试中,诸多考题突破了这一规律,虽保留了核心考点高频率出现的特点,但集中度大大降低,这就出现了以前很少考核的知识点分别交叉于不同考次中偶有考核的问题。为了能够全面覆盖考纲要求,新版教材对上一版教材进行全面扩充,大纲要求掌握的每一个知识点均辅以真题或模拟题予以说明,真正做到100%覆盖,不留死角。
二、篇幅结构适当调整,分类明晰,便于系统学习与记忆
保荐代表人胜任能力考试大纲共七章内容,其中第二章为篇幅较大且较为独立的财务分析,其余各章均为法律法规方面的内容。上一版教材完全按照大纲七章的先后顺序编排,第一章、第二章内容编为上册,第三章至第七章编为下册,这样就出现了上册教材法律法规与财务混编的情况,不太利于考生的分类学习。新版教材在不改变大纲具体要求的情况下,对整个教材的架构与篇幅进行合理调整,调整后的教材分为两大部分:第一部分为法律法规,第二部分为财务分析。财务分析单独成册,主要包括会计、财务管理、审计、税法、资产评估等内容;法律法规根据考试需要增加了一章以《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》的规定为主要内容的基本法规,其余各章仍为原大纲的内容,保持不变,调整后的法律法规共七章内容,分别为基本法规、保荐业务监管、股本融资、债务融资、定价销售、财务顾问与持续督导。
三、涉及的法律法规均更新至截稿日
保荐代表人胜任能力考试涉及的法律法规更新较快,新版教材对于大纲内容所涉及的法律法规均更新至截稿日,包括《上市公司非公开发行股票实施细则》最新修订的内容以及《发行监管问答———关于引导规范上市公司融资行为的监管要求》的内容等已完整更新。对于截稿日后,如有涉及考纲要求更新的法律法规,我爱投行网会实时将更新的内容以电子版的形式发布于官网。
四、科学筛选、收录真题,精心编排模拟题,所有题目当前均为有效状态
新版教材收录的真题与模拟题相对于上一版而言,有如下变化:首先,增加了真题、模拟题的收录量。新版教材对新考试制度以来的2015年3次考试以及2016年4次考试中90%以上的真题,根据知识点要求还原编入教材,并对每个重要的知识点辅以模拟题形式编入,真正达到全面覆盖。其次,对有些不适用的真题予以删除或改编,使收录教材的题目均为有效状态。随着一些法规的更新,以往部分真题已经完全无效,新版教材予以删除,不再收录。部分真题的题干、题支无效,如果仍然原封不动地放入教材中,则可能会误导读者,如果全部予以删除,则会遗漏考点。新版教材对此类真题按照最新法规要求进行改编,同时对原题的表述予以注明,这样在保留原考点的同时,也适用了最新的规定。再次,新版教材对过往相似度较高、不同考次的真题,本着时间优先原则,后者保留收录,先者不予收录,编入同步练习中,使教材脉络更加清晰、繁简得当。最后,新版教材增加了模拟题的题量,模拟题的编写主要从两个方面着手:第一,对过往真题未涉及的知识点,按真题风格编写模拟题,来应对近几期考试突出的考点范围逐渐放大、出题老师逐渐挖掘新考点的特点;第二,结合过往真题,放大真题所涉及的知识点范围,寻找其周边相关考点,对应编排模拟题,达到举一反三的效果。
五、增加了跨章节内容的总结,进一步提高了考生的学习效率与效果
新版教材继续保留第一版教材的总结特点,对于很多重要的知识点和考点采取图表的形式进行总结,各种纵向、横向的对比分析,简洁直观、方便记忆,同时增加了跨章节总结,对于分列于不同章节的相同知识点予以贯穿总结,可以使考生轻松、高效学习并精准把握考点。
需要说明的是,对于保荐代表人胜任能力考试,由于每次考试中国证券业协会并不公布考题与答案,因此本教材中的历年真题均为作者根据网上考生回忆同时结合大纲要求的考点进行的复原,并非协会所考原题,诸多题干及题支均为作者根据考生回忆进行复原而独立创作,而后配有相应的答案及解析。因此,如有其他以盈利为目的的培训机构出现与本教材完全相同或整体相似度较大的内容,实为抄袭本教材,我们将保留对其诉诸法律的权利,严格维护本教材的著作权。
由于保荐代表人胜任能力考试要求掌握的知识面广、专业度高,因此本教材编写工作较为浩繁,难免有所疏漏,不足甚至错误之处,恳请读者指正。
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