关联贷款、治理机制与贷款质量——基于我国商业银行的实证研究 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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张雯 著

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出版社： 经济科学出版社

ISBN：9787514162899

商品编码：29729080231

包装：平装

出版时间：2015-11-01

基本信息

书名:关联贷款、治理机制与贷款质量——基于我国商业银行的实证研究

定价：28.00元

售价：19.0元,便宜9.0元,折扣67

作者:张雯

出版社：经济科学出版社

出版日期：2015-11-01

ISBN：9787514162899

字数：

页码：

版次：1

装帧：平装

开本：大32开

商品重量：0.4kg

编辑推荐

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内容提要

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《关联贷款、治理机制与贷款质量：基于我国商业银行的实证研究》从新的视角对我国商业银行的关联贷款问题进行系统研究，具有重要的理论意义和实践意义：从理论意义上来说，《关联贷款、治理机制与贷款质量：基于我国商业银行的实证研究》为商业银行关联贷款方面的研究提供了一种新的研究视角，从而丰富了这一领域的文献；从实践意义上来说，《关联贷款、治理机制与贷款质量：基于我国商业银行的实证研究》的结论为完善银行监管、提高贷款质量等方面提供了参考。

目录

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章 导论
1．1 研究背景
1．2 研究目标与研究意义
1．3 研究思路与内容安排
1．4 重要概念界定
1．5 研究方法与研究样本
1．6 研究创新

第2章 文献回顾
2．1 关联贷款相关文献
2．2 商业银行的公司治理相关文献
2．3 商业银行的贷款质量方面的文献
2．4 战略投资者对商业银行的影响方面的文献
2．5 对现有研究的简要评价

第3章 关联贷款与商业银行的高管激励
3．1 引言
3．2 理论分析与研究假说
3．3 研究设计
3．4 回归结果
3．5 稳健性检验
3．6 结论

第4章 关联贷款与商业银行的审计师选择
4．1 引言
4．2 研究假设
4．3 研究设计
4．4 实证结果
4．5 稳健性检验
4．6 结论

第5章 关联贷款与商业银行的贷款质量
5．1 引言
5．2 理论分析与研究假说
5．3 研究设计
5．4 实证结果
5．5 进一步分析
5．6 结论

第6章 关联贷款的治理
——基于战略投资者视角
6．1 引言
6．2 理论分析与研究假说
6．3 研究设计
……
第7章 关联贷款的治理
——基于高管激励视角
第8章 结论、建议、局限与展望
参考文献

作者介绍

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文摘

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序言

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《银行治理的演进：从风险防控到价值创造》 一、 导言：新时代银行业面临的挑战与治理革新 当前，全球经济格局深刻变革，金融科技浪潮席卷而来，监管环境日益复杂，商业银行正置身于前所未有的转型期。传统依赖存贷利差的盈利模式受到挑战，风险管理的重要性愈发凸显，而提升股东价值、实现可持续发展则成为银行的核心目标。在此背景下，银行治理机制的有效性，直接关系到银行能否成功应对挑战、抓住机遇，并最终实现高质量发展。 本书《银行治理的演进：从风险防控到价值创造》并非直接探讨我国商业银行在关联贷款、特定治理机制与贷款质量之间的实证关联，而是将视角拓宽，聚焦于银行治理在更宏观、更深层次上的作用与演变。本书旨在系统梳理银行治理理论的发展脉络，剖析不同治理模式的优劣，并结合国内外银行实践，探讨如何构建一套能够适应新时代要求、有效平衡各方利益、最终驱动银行价值创造的现代化治理体系。我们将深入探讨治理机制如何从传统的风险防控导向，逐步转向更加注重战略规划、创新驱动、客户导向以及社会责任的价值创造导向。 二、 银行治理的理论基石：股权结构、激励约束与信息不对称 银行治理的核心在于解决所有者（股东）与经营者（管理层）之间的委托代理问题，以及不同利益相关者之间的协调。本书将从以下几个关键理论视角出发，构建理解银行治理的理论框架： 1. 股权结构与所有权分散程度： 股权结构是影响银行治理的首要因素。我们将分析不同股权结构（如国有控股、民营控股、公众持股）对银行决策独立性、风险偏好以及信息透明度的影响。特别是，我们将探讨高度集中的股权是否会引发“内部人控制”或“控股股东侵蚀”风险，而高度分散的股权又可能导致“搭便车”问题和股东监督乏力。本书将通过分析经典的股权理论，如“股东至上”原则在银行治理中的适用性，以及如何通过优化股权结构，提升治理的有效性。 2. 激励与约束机制： 有效的激励与约束机制是确保银行管理层行为符合股东利益的关键。我们将深入研究高管薪酬激励的理论与实践，分析绩效考核体系的设计原则，以及如何将风险调整后的绩效纳入薪酬考量。同时，我们将重点关注外部约束机制，包括董事会的独立性与专业性、监事会的监督作用、独立审计的作用，以及市场约束（如股票价格、并购威胁）和监管约束（如资本充足率、流动性监管）对银行行为的规范作用。 3. 信息不对称与道德风险： 银行业固有的信息不对称性，使得外部投资者难以完全了解银行的真实经营状况和风险水平。本书将深入探讨信息不对称如何导致逆向选择和道德风险，以及银行内部信息披露的透明度、第三方评级机构的作用、以及健全的内部控制与风险报告体系如何缓解信息不对称带来的治理困境。 三、 董事会的治理功能：独立、专业与有效决策 董事会作为银行治理的核心机构，其职能的有效发挥是推动银行健康发展的关键。本书将重点关注董事会在现代银行治理中的几个核心维度： 1. 董事会的独立性： 独立董事的引入是现代公司治理的重要标志。本书将探讨独立董事的数量、比例、提名与任免机制，以及独立董事如何避免与管理层或控股股东的关联，从而在决策中保持客观公正。我们将分析独立董事在风险管理委员会、审计委员会、薪酬委员会等专门委员会中的作用，以及他们如何对银行的战略、风险偏好和高管绩效进行有效监督。 2. 董事会的专业性与多样性： 现代银行经营复杂，对董事会的专业知识提出了更高要求。本书将分析构成董事会的理想专业背景（如金融、法律、风险管理、科技、会计等），以及董事会成员的经验与技能如何能够支持银行应对日益复杂的经营环境。此外，我们将探讨董事会成员的多样性（如年龄、性别、文化背景）如何能够带来更广阔的视野和更全面的决策考量，从而提升治理的质量。 3. 董事会的议事效率与决策质量： 即使具备独立性和专业性，如果董事会运作效率低下，也难以发挥应有的作用。本书将探讨如何优化董事会会议的频率、议程设置、信息沟通渠道，以及如何建立有效的反馈机制，确保董事会决策的及时性、科学性和可执行性。我们将分析信息透明度、充分的讨论氛围以及独立董事敢于提出异议的文化氛围对提升决策质量的重要性。 四、 内部控制与风险管理：基石与保障 健全的内部控制与风险管理体系是银行稳健经营的生命线，也是有效治理的基石。本书将从以下角度进行深入剖析： 1. COSO内部控制框架的应用： 我们将结合COSO（Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission）内部控制——风险管理整合框架，系统阐述银行内部控制的五要素：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、以及监督活动。本书将详细分析银行如何在实践中落地这些要素，构建全方位的内部控制体系。 2. 风险文化的塑造： 风险文化是指银行全体员工对风险的认知、态度和行为习惯。本书将强调，只有将风险意识融入企业文化，才能真正实现风险的内生性管理。我们将探讨如何通过领导层的垂范、员工培训、风险事件的通报与处理等多种方式，培育积极的风险文化，鼓励员工主动识别和报告风险。 3. 独立风险管理部门的定位与职能： 现代银行高度重视风险管理部门的独立性与专业性。本书将分析风险管理部门在风险识别、计量、评估、监测、报告等环节的关键职能，以及如何确保其在组织架构中的独立地位，避免被业务部门过度影响。同时，我们将探讨风险管理部门如何与审计部门、合规部门形成有效的协同，共同构筑银行的风险防火墙。 五、 激励与约束的再平衡：风险调整后的绩效与问责制 薪酬激励是影响银行管理层行为的关键手段，但传统的以利润为导向的激励方式可能忽视风险。本书将探讨如何实现激励与约束的再平衡： 1. 风险调整后绩效考核： 我们将介绍如何设计科学的风险调整后绩效指标，如RAROC（Risk-Adjusted Return on Capital），将资本成本和风险成本纳入绩效评估，引导管理层在追求盈利的同时，审慎管理风险。 2. 长效激励机制的设计： 除了短期绩效奖金，本书将关注股票期权、递延薪酬等长效激励工具，探讨如何设计这些工具，使其与银行的长期战略目标和可持续发展挂钩，从而激励管理层承担长远责任。 3. 问责制的强化： 有效的问责制是约束管理层行为的重要手段。本书将探讨在银行内部建立清晰的问责链条，明确管理层在风险事件中的责任，并建立相应的惩戒机制，以震慑不当行为，确保管理层对股东和全体利益相关者负责。 六、 利益相关者理论与可持续发展：超越股东价值 本书将超越传统的“股东至上”原则，拥抱更广泛的利益相关者理论，探讨银行在现代社会中的多元责任： 1. 客户、员工与社会的责任： 本书将分析银行在服务客户、保障员工权益、以及履行社会责任（如普惠金融、绿色金融）方面的治理考量。我们将探讨如何通过治理机制，确保银行在追求经济效益的同时，积极回馈社会，实现可持续发展。 2. 外部利益相关者的监督： 除了股东，监管机构、投资者、媒体、以及公众的监督都是影响银行治理的重要力量。本书将分析如何建立有效的沟通与信息披露机制，回应各方关切，提升银行的社会声誉和公信力。 3. ESG（环境、社会、公司治理）在银行治理中的作用： 随着ESG理念的普及，我们将探讨ESG因素如何纳入银行的战略决策、风险管理和信息披露，推动银行实现更全面的可持续发展。 七、 结语：构建面向未来的银行治理新范式 《银行治理的演进：从风险防控到价值创造》旨在为读者提供一个理解银行治理的全局性视角。我们相信，一个适应新时代、兼顾风险与价值、平衡各方利益的现代化银行治理体系，是商业银行实现可持续竞争优势和创造长期价值的根本保障。本书的分析将为银行决策者、监管者、投资者以及学术研究者提供有益的参考，共同推动我国银行业治理水平的不断提升，迈向更加稳健、高效和负责任的未来。

评分☆☆☆☆☆

这本书的选题极具时代性和现实意义。当前，我国经济正处于转型升级的关键时期，金融体系的稳定运行对于宏观经济的健康发展至关重要。而商业银行作为金融体系的核心，其贷款质量的优劣直接关系到金融风险的防控以及资源的有效配置。关联贷款，这一在我国金融实践中长期存在又饱受争议的现象，其背后隐藏着怎样的利益驱动和风险传导机制，一直是学术界和业界关注的焦点。而治理机制，作为企业内部的“指挥棒”和“安全网”，对于规范经营、防范风险具有不可替代的作用。这本书能够将这两个看似独立却又紧密联系的概念进行深度剖析，并以我国商业银行为实证对象，无疑具有很高的理论价值和实践指导意义。我尤其期待书中能够深入探讨不同类型的治理机制（例如，股权结构、独立董事制度、高管薪酬激励等）在关联贷款行为中的作用，以及它们如何影响最终的贷款质量。同时，对于“关联”的界定和衡量，书中是否会提供严谨的方法论，也是我非常好奇的。总而言之，这本书的出现，为我们理解我国商业银行贷款质量问题的根源，以及探索有效提升贷款质量的路径，提供了一个极具价值的视角。

评分☆☆☆☆☆

读到这本书的名字，我首先联想到了金融学领域里关于信息不对称和代理问题的经典理论。关联贷款往往是由于信息不对称造成的，内部人（管理者或大股东）利用信息优势，将银行资源导向与其自身利益相关的企业，而这种导向可能并不基于审慎的信贷评估。而治理机制，则可以看作是解决信息不对称和代理问题的“解药”。一个有效的治理机制，能够约束内部人的行为，使其决策更倾向于股东和银行的整体利益，从而降低关联贷款的潜在风险。这本书将这两个核心要素结合起来进行研究，让我感到非常振奋。我想象书中会通过严谨的计量经济学模型，去量化关联贷款的规模，分析不同治理机制的变量，并考察它们对贷款违约率、不良贷款率等指标的影响。我特别希望能看到书中对“治理机制”的内涵进行细致的界定，因为在不同国家、不同类型的企业中，治理机制的表现形式和有效性都有很大差异。对于我国这样正在不断完善公司治理的市场而言，这本书的研究成果将极具借鉴意义，能够帮助我们更清晰地认识到，什么样的治理结构才最能有效防范和化解关联贷款带来的风险。

评分☆☆☆☆☆

作为一名在银行业工作的从业者，我深切体会到“好贷款”和“坏贷款”之间巨大的差异，以及由此带来的盈利能力和风险管理的挑战。关联贷款，在我看来，是影响贷款质量最直接、最隐蔽的因素之一。很多时候，不良贷款的产生，并非完全是由于借款企业的经营不善，而是源于信贷审批过程中存在的“人情”、“关系”等非市场化因素的干扰，而这些因素往往与关联贷款密切相关。这本书的出现，无疑为我们提供了一个深入研究这一问题的理论框架和实证工具。我非常期待书中能够对“治理机制”的影响路径进行细致的拆解，例如，是否能区分出外部治理（如监管机构、市场约束）和内部治理（如董事会、监事会、审计委员会）在其中的作用？是否能分析出不同层级的关联（如控股股东、实际控制人、高级管理人员）对贷款质量的不同影响？此外，对于“贷款质量”的衡量，书中是否会采用多种指标，并考虑到不同指标之间的联动效应？这本书的价值在于，它不仅仅停留在理论层面，更将目光投向了中国商业银行的实际运作，有望为我们提供一套可操作的、可复制的经验，从而提升银行的风险管理能力和经营效率。

评分☆☆☆☆☆

我对这本书的兴趣，很大程度上源于我对金融市场中信息不对称和道德风险问题的浓厚兴趣。关联贷款，某种程度上可以说是道德风险在信贷市场中的一种集中体现。掌握信息优势的一方，可能利用这种优势，为自身或关联方谋取不正当利益，而银行和其他股东则承担了潜在的风险。而治理机制，恰恰是应对这种道德风险的“防火墙”。如果银行拥有健全的治理机制，能够确保信息公开透明，能够对管理层的决策进行有效的监督和制衡，那么关联贷款的冲动和空间就会大大减小，贷款决策也就更有可能回归到审慎的商业原则上来。这本书的“实证研究”性质，尤其吸引我。这意味着它不会仅仅停留在理论的空谈，而是会用真实的数据来验证这些理论假设。我猜想，书中可能会构建出复杂的模型，去捕捉那些难以量化的“关联”因素，以及评估不同治理机制的“有效性”程度。对于理解中国银行业如何在全球金融体系中提升其稳健性和竞争力，这本书的洞见将是不可或缺的。

评分☆☆☆☆☆

从书名上看，这本书的分析维度相当多元且深入。关联贷款本身就具有多重含义，它可能涉及股权关联、家族关联、还是业务关联，不同的关联类型又会产生不同程度的风险。而治理机制的复杂性更是众所周知，它涵盖了从股权结构、董事会构成、高管薪酬到信息披露等方方面面。这本书能够将如此多复杂的变量纳入研究范畴，并且选择我国商业银行作为研究对象，足见作者在选题上的大胆和研究的深入。我特别期待书中能够对“治理机制”的“有效性”进行更精细的刻画，而不只是简单地将其视为一个笼统的概念。例如，什么样的董事会独立性才能有效约束关联贷款？什么样的信息披露制度能够最大程度地减少信息不对称？此外，对于“贷款质量”的衡量，书中是否会区分经营性贷款和投资性贷款，或者区分不同风险等级的贷款，从而使得研究结论更加 nuanced？这本书的题目就已经勾勒出了一个宏大的研究图景，我迫切地想要知道作者是如何在这个图景中描绘出具体的分析脉络和研究发现的，相信它会为理解中国银行业面临的挑战和机遇提供全新的视角。