经营合规篇-新三板实战500例-常见.难点及关键问题各个击破-下 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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王骥 著

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• 新三板
• 合规
• 经营合规
• 实战案例
• 法律
• 财务
• 风险管理
• 企业管理
• 资本市场
• 问题解答

店铺： 英敏图书专卖店

出版社： 中国经济出版社

ISBN：9787513639125

商品编码：29625360449

包装：平装

开本：16

出版时间：2016-01-01

内容介绍
　　◎518大案例，从企业背景、问题根源、事件核心、解决思路、关键突破、步骤设计、材料采集、项目推进与方案落地等方面全面、深度剖析。 　　◎709项中小微企业挂牌过程中的常规、典型、特有问题，聚焦切实方案、逐1破解。 　　◎作者集10余年专业经验、kai场外市场研究之先河，继CHA*G消书《新三板掘金800问》后又1力作。

关联推荐

　　 ◎27大类别分设27章,系统梳理新政新规。
　　◎51家券商、1500余家中介、8000余位金融工作者……挂牌指导、百*千方，1书融贯。
　　◎中小微企业：困惑、问题、实务梳理及解决，典范样本，如同订制。
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　　◎财经学研各方参与、关注者：新规制度、实操关键，思路方案、进ji落地……1套尽享。 　

　　◎ 2016全guo新三板挂牌企业年会隆重推荐，该盛会由全guo股转系统、中guo投资协会联合组办。

　　◎ 与《新三板掘金800问》互补打造、难得佳配。

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目录
zoxg目录 上部 设立股*篇 **部分 设立与出资 **章 主体改制及各类常规、疑难问题的解决 3 *二章 发起设立、注册沿革与guo有外资、院所工会等特有主体 31 第三章 无形资产出资评估、确认、置换等问题的解决 57 第四章 实物出资与转移、评估、补正等问题的解决 95 第五章 增资、减资及其规范与操作等问题的处理 113 第六章 债 券、货币出资与公积金、利润等的转增及其他 146 第七章 抽逃、延迟与代替出资及其他违*违规出资问题 177 *二部分 股东与股* 第八章 股*代持、清理及其股东资格的确认 201 第九章 股东适格以及股*清晰、激励和锁定 225 第十章 非guo有股*的变更、转让及价格问题 251zoxg目录
上部 设立股*篇
**部分 设立与出资
**章 主体改制及各类常规、疑难问题的解决 3
*二章 发起设立、注册沿革与guo有外资、院所工会等特有主体 31
第三章 无形资产出资评估、确认、置换等问题的解决 57
第四章 实物出资与转移、评估、补正等问题的解决 95
第五章 增资、减资及其规范与操作等问题的处理 113
第六章 债 券、货币出资与公积金、利润等的转增及其他 146
第七章 抽逃、延迟与代替出资及其他违*违规出资问题 177
*二部分 股东与股*
第八章 股*代持、清理及其股东资格的确认 201
第九章 股东适格以及股*清晰、激励和锁定 225
第十章 非guo有股*的变更、转让及价格问题 251
第十1章 guo有产*、股*的变更转让以及对赌问题的解决 272
第十二章 实际控制人、控股股东的认定、变更与风险 305
第十三章 共同控制、无实际控制人的认定与风险控制 330

下部 经营合规篇
**部分 业务与经营
**章 实物资产*属 3
*二章 知识产**属 41
第三章 产业及环境、运营模式与构架等问题的解决 52
第四章 资质许可、信托金融及经营风险等问题的解决 76
第五章 客户依赖、外包、现金交易等各类持续经营问题 97
第六章 资产、*益和共同类会计处理 121
第七章 负债、成本、损益类会计处理 143
*二部分 治理与合规
第八章 三会1层及du立性等治理问题的解决 169
第九章 经营、业务及用工保障等合*合规问题的解决 194
第十章 环保、处罚及诉讼等合规合*问题的解决 228
第十1章 关联方资金拆借问题的解决 263
第十二章 关联交易问题的解决 284
第十三章 同业竞争与竞业禁止 315
第十四章 税务问题 357

案例分目录（节选）

*二部分 治理与合规
第八章 三会1层及du立性等治理问题的解决
本章要*22大案例及26种重点实务问题及其解决思路
案例138股东表决*授*协议或存风险并对挂牌产生影响（博锐尚格）
案例139董事会通知程序存瑕疵，如何解决（光影侠）
案例140董事、高管亲属任监事的治理问题（拓川股份）
案例141有限公司阶段“三会”运行瑕疵的解决（畅想高科）
案例142部分董监高曾同业任职，如何处理（速升装备）
案例143 A股企业持股达71%的决策程序合规性问题（大族冠华）
案例144控股股东放弃利润分配*与有效控制子公司的问题（美兰股份）
案例145公务员兼职董事，存违规质疑，如何解决（均信担保）
案例146董事担任其他公司高管的治理规范问题（新冠亿碳）
案例147管理层变动对持续经营的影响及其解决（昂盛智能）
案例148董事兼职于公司qiax五大goxg应商，如何处理（随视传媒）
案例149高管辞职转让所持股*的合*性质疑及其解决（威门药业）
案例150有限公司阶段“三会”不规范，怎样披露（星科智能）
案例151股东及董监高存竞业禁止嫌疑，如何解决（达美盛）
案例152监事为实际控制人之弟，应如何规范（三灵科技）
案例153高管任职资格瑕疵如何解决（众联信息）
案例154实际控制人系大学研究员与董事系大学教授的问题（哲达科技）
案例155监事与控股股东及董事有亲属关系的问题（吉事达）
案例156内部控制不够健全或存规范风险，如何披露（星科智能）
案例157股东大会未*qiax通知，怎么解释（大方软件）
案例158近两年高管变动频繁，如何解决（远大股份）
案例159子公司挂牌对上市母公司盈利及du立性存重大影响（元亨光电）

第九章 经营、业务及用工保障等合*合规问题的解决
本章要*25大案例及27种重点实务问题及其解决思路
案例160向非关联方拆借资金而对方无力偿付的问题（闽保股份）
案例161主办券商持有推荐挂牌公司股票的合规性问题（博润通）
案例162股东将银行贷款*goxg给公司使用的合规性问题（天润康隆）
案例163票据无真实交易背景应怎样处置（吉事达）
案例164未计*住房公积金的原因应如何披露（盛力科技）
案例165kai具无真实交易票据为控股股东融资，应如何处理（天房科技）
案例166高新技术企业研发费用占比不符合要求（瑞腾科技）
案例167《食品卫生***》到期仍销售食品，如何处理（淘礼网）
案例168产品或存仿造、涉不正*竞争嫌疑，应如何解决（仙宜岱）
案例169动画片制作时未取得备案和发行许可，如何解决（每日视界）
案例170*定代表人任职限制的解除问题（伟钊科技）
案例171商号、商标与香港某企业或存纠纷，如何解决（恒裕灯饰）
案例172报告期内用工全为劳务派遣，如何解决（优网科技）
案例173报告期内买卖股票存违规及程序质疑（世富环保）
案例174分公司因未年检而被吊销营业**，如何解决（易丰股份）
案例175通过员工银行卡收取货款的问题，如何处理（麟龙股份）
案例176承兑汇票不具真实交易和债*债务关系（英派瑞）
案例177设备资产的相关许可资质问题（深圳行健）
案例178或存kai具空头支票的违规行为，如何处理（连能环保）
案例179存在大量现金交易的挂牌qiax规范（红豆杉）
案例180委托理财情况的对外披露（丝普兰）
案例181清算财产分配的合*合规性存疑，如何解决（深圳行健）
案例182部分资产未能办理产*证的挂牌qiax处理（上嗨上电）
案例183存在劳务派遣工对公司挂牌的影响（绿洲生化）
案例184报告期内未缴纳员工住房公积金，如何解决（网动科技） 显示全部信息

在线试读
　　《新三板实战500例》（下）在线试读 　　本章要*：22大案例及32种重点实务问题及解决思路 　　◎ 将解决的31种实务问题 　　（1）行业存产业限制；（2）产业存在较突出的政策变化性风险；（3）行业垄断壁垒或被打破；（4）产业技术优势或难以持续；（5）红筹架构与解散；（6）产业存在区域限制；（7）产业竞争劣势；（8）商业模式易被复制与经营风险；（9）新兴产业容量受限与市场竞争风险；（10）生产经营受制于下游行业限制或陷困局；（11）根据毛利贡献醉高的业务来确定行业分类；（12）O2O等4种交互销售模式运营；（13）O2O等销售模式下的收入确认；（14）未来业务模式或将变更与公司挂牌的影响；（15）合同能源管理模式（EPC模式）的商业模式；（16）管理公司股*置换LP基金份额模式；（17）业务转型与关键资源要素；（18）业务转型风险及应对措施；（19）两种非相关性的主营业务运营模式；（20）涉及外协加工与公司整个生产系统运作；（21）kai拓新市场及新业务与经营风险；（22）与子公司同处1地或存资源浪费与业务重合；（23）通过业务划分来解决母子公司资源竞争与浪费；（24）快速发展与管理能力难以匹配或陷制约风险；（25）业务市场局限或陷区域性风险；（26）规模和地域皆迅速成长或陷盲目扩大性风险；（27）经营模式与研发团队皆受限制性风险；（28）内部管理水平滞后于业务发展的风险；（29）企业成长性风险；（30）政策性收入大幅增长与政策变动性风险；（31）产业性质及客户需求与市场波动风险。 　　 ◎ 典型问题及1般性解决思路 　　1．产业、环境及模式要求 　　产业及环境是与公司业务分不kai的，拟挂牌公司要求业务明确。业务明确是指公司能够明确、具体地阐述其经营的业务、产品或服务、用途及其商业模式等信息。公司可同时经营1种或多种业务，每种业务应具有相应的关键资源要素，该要素组成应具有投入、处理和产出能力，能够与商业合同、收入或成本费用等相匹配。同时，公司业务在遵守*律、行政*规和规章的规定以及环保、质量、安全等要求的同时，还必须符合guo家产业政策，需要与行业环境、公司运营模式及框架等相匹配。 　　根据全guo股转系统标准模板《××企业挂牌shexqixg文件的反馈意见》附件2中对商业模式的要求：请公司清晰准确描述商业模式，可参照“公司业务立足或属于哪个行业，具有什么关键资源要素（如技术、渠道、专利、模式等），利用该关键资源要素生产出什么产品或*goxg什么服务，面向那些客户（列举1两名典型客户），以何种销售方式销售给客户，报告内利润率，高于或低于同行业利润率的概要原因”重新修订公司的商业模式。　　《新三板实战500例》（下）在线试读
　　 本章要*：22大案例及32种重点实务问题及解决思路
　　◎ 将解决的31种实务问题
　　（1）行业存产业限制；（2）产业存在较突出的政策变化性风险；（3）行业垄断壁垒或被打破；（4）产业技术优势或难以持续；（5）红筹架构与解散；（6）产业存在区域限制；（7）产业竞争劣势；（8）商业模式易被复制与经营风险；（9）新兴产业容量受限与市场竞争风险；（10）生产经营受制于下游行业限制或陷困局；（11）根据毛利贡献醉高的业务来确定行业分类；（12）O2O等4种交互销售模式运营；（13）O2O等销售模式下的收入确认；（14）未来业务模式或将变更与公司挂牌的影响；（15）合同能源管理模式（EPC模式）的商业模式；（16）管理公司股*置换LP基金份额模式；（17）业务转型与关键资源要素；（18）业务转型风险及应对措施；（19）两种非相关性的主营业务运营模式；（20）涉及外协加工与公司整个生产系统运作；（21）kai拓新市场及新业务与经营风险；（22）与子公司同处1地或存资源浪费与业务重合；（23）通过业务划分来解决母子公司资源竞争与浪费；（24）快速发展与管理能力难以匹配或陷制约风险；（25）业务市场局限或陷区域性风险；（26）规模和地域皆迅速成长或陷盲目扩大性风险；（27）经营模式与研发团队皆受限制性风险；（28）内部管理水平滞后于业务发展的风险；（29）企业成长性风险；（30）政策性收入大幅增长与政策变动性风险；（31）产业性质及客户需求与市场波动风险。
　　 ◎ 典型问题及1般性解决思路
　　1．产业、环境及模式要求
　　产业及环境是与公司业务分不kai的，拟挂牌公司要求业务明确。业务明确是指公司能够明确、具体地阐述其经营的业务、产品或服务、用途及其商业模式等信息。公司可同时经营1种或多种业务，每种业务应具有相应的关键资源要素，该要素组成应具有投入、处理和产出能力，能够与商业合同、收入或成本费用等相匹配。同时，公司业务在遵守*律、行政*规和规章的规定以及环保、质量、安全等要求的同时，还必须符合guo家产业政策，需要与行业环境、公司运营模式及框架等相匹配。
　　根据全guo股转系统标准模板《××企业挂牌shexqixg文件的反馈意见》附件2中对商业模式的要求：请公司清晰准确描述商业模式，可参照“公司业务立足或属于哪个行业，具有什么关键资源要素（如技术、渠道、专利、模式等），利用该关键资源要素生产出什么产品或*goxg什么服务，面向那些客户（列举1两名典型客户），以何种销售方式销售给客户，报告内利润率，高于或低于同行业利润率的概要原因”重新修订公司的商业模式。
由此，公司所属行业及生产产品尽可能做到不属于《产业结构调整指导目录》中的淘汰类；不存在失去主要市场、特许*或goxg应商的风险；人力资源及原材料充足等条件。
　　2．产业限制和政策变化风险问题
　　对于行业和产业是否存在产业限制风险的解决思路：① 如属于限制范围，分析对企业经营的影响及公司将采取的应对措施和效果等情况，以及未来业务或战略调整的计划与可行性和对经营持续性的影响等，并如实披露详情；② 如不属于，则对照guo家近年及目qiax产业政策，对公司产业状况进行对比分析，说明其符合政策，属于非限制性行业、业务的原因；③ 做相应风险*示。
　　对于产业存在区域限制和产业竞争劣势问题的解决思路：① 利用本地优势，实现在本地建立加工场地，减少委托内地加工环节，同时引进先进技术，*高产品质量，树立地域*牌；② 加强内部控制和管理；③ 积*拓展外部市场的措施及步骤等，并作详情披露。
　　对于行业或地方政策变动引发或将引发政策性收入变动的风险的解决思路：① 如实披露产业政策变动的影响的原因和内容；② 通过与公司三层及核心员工访谈，查询行业、产业及地方相关的各类政策、制度及规范性文件，参考行业同类型的上市公司状况，结合公司商业、销售模式对上述政策对公司业务是否有持续性做出判断；③ 在公司《公kai转让说明书》的重大风险*示部分做“政策变动风险”*示。
　　3．业务、销售及外协模式及运营问题
　　对于有两种非相关性的主营业务的解决思路：① 阐明业务模式是*头并重，还是以1种为主，另1种为辅，判断并分析存其运行的流程、盈利模式及管理操作方式等；② 说明其运作方式和安排是否合*合规，必要性、合理性及其是否对公司持续经营形成较大影响等；③ 中介机构作出明确意见，判断是否对挂牌形成实质性影响并如实披露详情。
　　对于有涉及外协加工问题解决思路：① 列示各报告期外协加工主要单位及其外协运作情况；② 阐明不限于外协加工对公司经营的影响并进行自我评述；③判断并分析是否影响公司整个生产系统的运作；④ 如实披露详情。
　　对于多种交互销售模式与收入确认问题的解决思路：①详细列示多种销售模式的运作方式与收入的确认流程及方式；② 对公司重要代理商通过商品销售流转程序对验、银行对账、访谈等方式验证是否收入确认的各类嫌疑 ；③ 如实披露详情。
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　　 案例424：未办理环保许可手续与违规违*质疑及处理（大树智能）
　　南京大树智能科技股份有限公司（大树智能 430607）主要从事研制、kai发、生产自动控制仪器及配套件；计算机工程、烟机安装工程及售后服务等业务。公司未办理环保许可手续，是否存在违反guo家环境保护方面的*律、*规和规范性问题？该如何解决？
　　 解决思路：
　　（1）向有关管理部门shexqixg环保评价；（2）环保局证明通过验收不存在实质性障碍；（3）阐述公司环保许可过程及日常经营环保守*情况；（4）实际控制人承诺承担连带责任；（5）如实披露详情
　　 方案详解：
　　1．公司 2013年搬迁之qiax的环保许可情况
　　1993年成立到1997年搬迁之qiax的期间：大树有限成立于 1993年 2月 19日，1997年搬迁到原生产经营用地江宁济kai发区挹淮街8号。在此期间，与环保许可相关的《建设项目环境保护管理条例》、《中华人民共和guo环境影响评价*（**令第77号）尚未发布实施。1997年搬迁后到2013年搬迁之qiax的期间：1997年大树有限搬迁后1直在江宁kai发区经路挹淮街 8号生产经营，直到2013年10月再次搬迁到现有租赁厂房江宁科学园乾德路9号。
　　根据公司*goxg的说明，在此期间大树有限未进行过型改扩建项目和技术改造项目。1998年11月18日，guo务院发布并施行《建设项目环境保护管理条例》（guo务院令*253号），根据该条例第五条，改建、扩建项目和技术改造必须采取措施，治理与该项目有关的原有环境污染和生态破坏。经核查，大树有限自成立到2013年10月期间未办理相关环保许可手续。
　　2．公司2013年搬迁之后的环保许可情况
　　2013年10月，公司搬迁到现有租赁厂房江宁科学园乾德路9号进行经营生产。
　　2013年12月10日，公司取得南京市江宁区环境保护局核发的《建设项目环保业务咨询表》，根据该表，南京市江宁区环境保护局建议建设单位可委托有资质的环评单位编制“环境影响报告表”。2013年12月22日，南京guo环环境科技发展股份有限公司编制《建设项目环境影响报告表》，建设项目为“南京大树智能科技股份有限公司年产在线视觉检测装置50套、在线振动分选装置10套、异物剔除系统10套建设项目”，建设地点为南京市江宁高新区乾德路 9号，大树智能租用环保 3#车间部分房屋进行建设项目。2013年 12月 29日，南京市江宁区环境保护局出具审批意见，根据该审批意见，在大树智能落实该批复要求qiax*下同意建设；经其研究，同意南京guo环环境科技发展股份有限公司的环评结论与建议，大树股份在生产和管理中须认真落实报告表中*出的各项污染防治措施，并重点注意排水气等污染防治措施，项目竣工后按规定来该局办理试生产核准手续，试生产三个月内完成环保专项验收。截到本说明书签署之日，大树智能建设项目已竣工，符合上述南京市江宁区环保局审批意见的要求，目qiax大树智能正在按照上述shexqixg“试生产核准手续”以及建设项目环保设施竣工验收”。2014年 1月 7日，律师针对公司上述建设项目环保验收事项对南京市江宁区环境保护局进行了访谈，了解到该局主要负责监督管理南京市江宁辖区环境保护工作。根据本次访谈的情况，了解到“大树股份目qiax营业执照所核准的经营范围内不包含对环境影响较大或污染严重的业务；大树股份目qiax建设项目环保竣工验收不存在实质性障碍；大树股份未因环评事项受到过行政处罚，该局也没有收到过关于大树股份的环评投诉”。
　　3．公司的日常经营环保守*情况
　　2013年10月搬迁之qiax公司生产经营场所在江宁济kai发区挹淮街8号，2013年10月搬迁到江宁区科学园乾德路9号，公司在生产过程中的主要致污物为生活废水、噪音固体物，经采取防治措施后未对环境造成污染。公司在搬迁qiax及搬迁后的生产过程中均未受到环保部门处罚，也未因环境保护事项而受到过投诉。就公司搬迁qiax的环保守*情况，2013年8月19日，南京市江宁区环境保护局出具证明，确认：“南京大树智能科技股份有限公司系我辖区内企业，近三年没有因违反环境*律、*规受到行政处罚的行为”。就公司搬迁后已经依*shexqixg的环保许可事宜，2013年 12月 13日，南京市江宁区环境保护局出具说明：“南京大树智能科技股份有限公司迁到江宁科学园乾德路9号进行经营生产的环评许可事宜已经我局受理。截到本说明出具日，公司的环评手续尚在办理之中。公司搬迁以来的生产经营活动无违反guo家环境保护方面的*律、*规和规范性文件的情形”。
　　公司实际控制人出具的承诺2013年12月30日，公司实际控制人waxg李苏出具了《关于环评的书面承诺》，承诺“在本人实际控制公司期间（即2012年6月到本承诺出具之日），公司自2012年6月到2013年10月在南京江宁kai发区经1路挹淮街8号经营期间未办理相关许可环保手续；2013年10月搬迁到南京江宁科学园乾德路9号后，环评许可手续尚在办理之中。截到本承诺签署日，公司没有因上述未办理环境影响批复手续而受到行政处罚，也未收到环境保护主管部门责令限期补办的通知。若公司未来因上述办理环境影响批复手续而被相关部门处罚的，本人将自愿以现金形式向公司足额补偿因该处罚给公司带来的全部经济损失。”2013年 12月 30日，大树有限原实际控制人waxg李宁出具了《关于环评的书面承诺》，“在本人实际控制大树有限期间（即成立之日到2012年6月），大树有限1直未办理相关许可环保手续，大树有限未因上述未办理相关许可环保手续而受到环境保护主管行政部门处罚，也未收到行政部门责令限期补办手续的通知。若公司未来因在本人实际控制大树有限期间未办理环境影响许可手续而被相关部门处罚的，本人将自愿以现金形式向公司足额补偿因该处罚给公司带来的全部经济损失。”
　　据上，公司及其子公司具有生产环节所需的相关资质。根据保管部门出具的证明，报告期内公司没有因违反环境*律、*规受到行政处罚，公司2013年搬迁以来无违反guo家环境保护方面的*律、*规和规范性文件的情形；公司目qiax已经取得了主管环保部门对生产建设项目环评手续的审批意见；公司实际控制人waxg李苏、原实际控制人waxg李宁也已分别就上述环评事宜出具了书面承诺。除发生不可预见情形外，公司通过建设项目环保施竣工验收不存在实质性障碍，公司的环评事项不会对公司的生产经营活动产生重大影响，不会对本次公司股份shexqixg进入全guo中小企业转让系统挂牌构成实质性障碍。
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《新三板实战500例：常见、难点及关键问题各个击破——下》 概述 《新三板实战500例：常见、难点及关键问题各个击破——下》是一本聚焦于新三板市场实际操作中普遍存在的痛点、难点及关键问题的深度解析与实战指南。本书延续上册的严谨风格，以案例为驱动，深入剖析了新三板挂牌、融资、并购、信息披露、公司治理等一系列核心环节的实务操作细节。本书旨在为新三板挂牌企业、拟挂牌企业、券商、会计师事务所、律师事务所等各方参与主体提供权威、系统、可操作的实战指导，帮助其规避风险，提升合规水平，把握市场机遇，最终实现企业的健康发展和价值最大化。 本书内容结构与侧重点 本书分为多个篇章，每个篇章都围绕新三板实战中的一个关键领域展开，并以大量的典型案例进行佐证和解析。 第一篇：持续监管与合规风险防范 此篇章重点关注新三板企业挂牌后的持续监管要求以及企业在日常运营中可能面临的合规风险。 信息披露的精细化要求： 定期报告的编制与披露： 详细阐述年报、半年报、季报的编制流程、关键要素、披露时限，并针对其中常见的易错点进行解析，例如收入确认、成本核算、关联交易的披露规范等。通过案例分析，说明信息披露不准确、不完整可能带来的后果，以及如何通过规范的财务流程和内控体系来保证披露质量。 临时报告的及时性与准确性： 深入讲解重大事项的判断标准、披露时机、披露形式，涵盖募集资金使用、对外投资、担保、股权变动、高管变动、诉讼仲裁等常见情形。通过具体案例，演示不同类型临时报告的编制要点，以及如何快速、准确地向监管机构和投资者传递信息。 信息披露违规的界定与处罚： 分析信息披露违规的常见情形，如虚假记载、误导性陈述、重大遗漏等，并详细解读相关法律法规对信息披露违规行为的处罚规定，强调合规意识对企业生存和发展的重要性。 公司治理的完善与实践： “三会一层”的规范运作： 聚焦股东大会、董事会、监事会的召集、议事、决策、记录等环节的法定要求，以及信息传递、利益冲突回避等实务操作。通过案例分析，说明完善公司治理结构对提升决策效率、防范内部风险、保护中小股东权益的积极作用。 关联交易的规范与披露： 详细解析关联交易的认定标准、公允定价原则、审批程序及披露要求。通过大量案例，指导企业如何规范关联交易，避免利益输送和非公平交易，从而维护企业和股东的合法权益。 董监高责任与职业操守： 深入探讨董事、监事、高级管理人员的勤勉尽责和忠实义务，以及其在信息披露、内部控制、风险防范等方面的法律责任。通过案例，警示企业在选聘和管理董监高时应注意的事项，以及如何建立有效的激励约束机制。 内控体系的建设与运行： 财务内控的重点环节： 重点解析收入、成本、费用、资产、负债等关键财务环节的内控设计与执行，指导企业建立健全内部牵制、授权审批、账务核对等制度。 经营内控与风险管理： 涵盖生产经营、销售采购、项目管理、人力资源等各个业务环节的风险点识别与控制策略。通过案例，展示如何构建一套行之有效的内控体系，将潜在风险化解于萌芽状态。 内控失效的风险与应对： 分析内控失效的常见原因，如制度不健全、执行不到位、人为因素等，并提供相应的改进措施和风险应对策略。 第二篇：融资与再融资的策略与实操 此篇章聚焦新三板企业的融资难题，从定增、发债等多个维度提供实战指导。 定向增发的实践操作： 募投项目的合规性与可行性论证： 详细分析募投项目的选择标准、行业前景、市场需求、财务预测等，以及如何编制一份有说服力的募投项目计划。 定价机制的策略与技巧： 讲解市场法、收益法、成本法等估值方法在新三板定增中的应用，并分析不同定价策略对发行结果的影响。 交易对手方的选择与尽职调查： 指导企业如何筛选合适的投资者，并进行充分的尽职调查，防范交易风险。 发行方案的设计与申报： 详细阐述发行方案的关键要素，包括发行对象、发行价格、发行数量、募集资金用途等，并介绍申报审批流程。 募资使用与后续监管： 强调募集资金的专户管理、用途合规性以及信息披露要求，解析募资使用不当可能带来的风险。 债券融资的探索与应用： 可转债、公司债的发行条件与流程： 介绍新三板企业发行债券的政策要求、申报流程及注意事项。 债券融资的信用评级与风险控制： 指导企业如何提升自身信用等级，以及在发行债券过程中应注意的风险控制环节。 股权激励计划的设计与实施： 股权激励方案的类型与优劣势分析： 详细介绍期权、限制性股票、股票增值权等常见股权激励工具，并分析其在新三板企业中的适用性。 激励对象的确定与考核机制： 指导企业如何科学地选择激励对象，并设计有效的业绩考核和激励兑现机制。 股权激励的法律合规与税务处理： 重点解析股权激励方案在法律、会计、税务方面的相关规定，确保方案的合规性。 第三篇：并购重组的战略与流程 此篇章深入探讨新三板企业在并购重组活动中的策略、风险与操作要点。 并购标的的选择与尽职调查： 并购战略的制定与目标选择： 指导企业如何根据自身发展战略，确定并购目标，并进行初步筛选。 财务、法律、经营等多维度尽职调查： 详细阐述尽职调查的重点内容、方法和工具，重点识别潜在风险和价值驱动因素。 交易结构的设计与谈判： 现金收购、股权置换、资产收购等交易模式分析： 探讨不同交易模式的优劣势，以及在新三板市场中的适用性。 定价机制的确定与合同条款的约定： 指导企业如何进行公平合理的定价，并草拟详细的并购协议，明确双方权利义务。 并购后的整合与协同效应实现： 文化整合、业务整合、组织架构调整： 强调并购成功不仅在于交易本身，更在于后续的整合能力，指导企业如何实现资源优化配置和协同效应。 并购后的风险管理与持续改进： 分析并购后可能出现的风险，并提供相应的管控措施。 第四篇：创新业务与特殊情形的处理 此篇章关注新三板市场中的新兴业务模式以及企业可能遇到的特殊问题。 新业务模式的合规性审查： 互联网金融、共享经济、平台经济等模式在新三板的合规挑战： 分析这些新兴业态的监管政策、法律风险，并提供合规应对建议。 特殊股权安排的规范： VIE架构、同股不同权等特殊股权安排的处理： 探讨在我国法律框架下，新三板企业如何处理和规范复杂的股权结构。 交易场所的动态变化与应对： 精选层、创新层、基础层的差异化管理与机遇： 分析不同交易层级的特点、准入条件、监管要求及投资机会，为企业提供战略选择建议。 转板上市的可能性与准备： 探讨新三板企业转战沪深交易所的路径、条件及准备工作。 本书特点 案例丰富，实操性强： 本书最大的特色在于其海量的典型案例。每一个知识点都通过真实的新三板市场案例进行解读，让读者能够直观地理解抽象的法律法规和政策要求。 问题导向，针对性突出： 本书聚焦新三板市场中“常见、难点及关键”的问题，紧贴企业实务操作中的痛点，提供切实可行的解决方案。 结构清晰，逻辑严谨： 全书按照新三板市场的运作逻辑进行编排，从挂牌前的准备到挂牌后的持续监管，再到融资、并购等发展阶段，层层递进，逻辑清晰。 权威专业，内容翔实： 本书汇集了新三板市场资深专家、律师、会计师的智慧，内容严谨，信息准确，为读者提供可靠的参考。 前瞻性与指导性兼备： 本书不仅解决了当前企业面临的问题，也对未来新三板市场的发展趋势进行了展望，为企业的长远发展提供战略性指导。 本书受众 新三板挂牌企业（含拟挂牌企业）的董监高、财务、法务、董秘等部门负责人及从业人员。 证券公司、基金公司、投资机构等金融中介机构的相关从业人员。 律师事务所、会计师事务所、税务师事务所等专业服务机构的专业人士。 对新三板市场感兴趣的投资者、研究者。 结语 《新三板实战500例：常见、难点及关键问题各个击破——下》是新三板市场参与者必备的实战工具书。本书以其深入的案例解析、严谨的逻辑框架和实操性的建议，帮助企业在复杂多变的新三板市场中行稳致远，实现合规经营与价值增长的双重目标。

评分☆☆☆☆☆

说实话，一开始对这本书的期望值并没有太高，觉得“实战500例”听起来会比较枯燥，可能就是把各种案例堆砌起来，缺乏系统性。但实际阅读下来，感觉这本书的“干货”确实不少。它并没有仅仅停留在罗列案例的层面，而是更侧重于从案例中提炼出解决问题的思路和方法。比如，我印象深刻的是关于信息披露方面的一个章节，里面不仅列举了违规的案例，还详细分析了为什么会发生违规，以及如何从源头上避免这类问题。对于我们这种从小公司成长起来的企业，在合规方面确实存在很多短板，往往是边做边学，有时候甚至踩了雷才后知后觉。这本书的出现，就像在黑暗中点了一盏灯，至少能让我们在前进的路上不至于那么盲目。特别喜欢它关于“难点及关键问题各个击破”的设计，感觉像是给我提供了一个“疑难杂症”的快速查询手册。很多时候，在工作中遇到棘手的问题，第一反应就是上网搜，但搜出来的信息往往是碎片化的，而且良莠不齐。如果这本书能把这些难点问题都梳理得明明白白，并且给出切实可行的操作建议，那绝对是提升工作效率的利器。我还在期待它关于上市前尽职调查的一些细节，这方面对我们来说非常重要，很多时候我们自己都不知道哪些地方可能存在隐患，这本书能不能帮我们提前预警？

评分☆☆☆☆☆

这本书的书名虽然有些冗长，但内容却意外地有条理。我尤其欣赏它将“经营合规”这一宏大概念，通过“新三板实战”的视角，分解成一个个具体的“500例”，并且聚焦于“常见”、“难点”、“关键”这些核心要素。这让我感觉不是在读一本冰冷的教科书，而是在与一群在资本市场摸爬滚打过的“过来人”对话。我曾有过一次创业经历，虽然最后没有成功挂牌新三板，但在整个过程中，对合规的认识可以说是从零开始，很多时候都是摸着石头过河。比如，当时我们为了一个财务报表的问题，纠结了很久，也不知道到底哪个环节出了问题，最后只能花钱请外部机构来指导。如果当时有这本书，也许我们就能自己找到一些端倪，节省不少时间和金钱。这本书的“下”篇，我猜测应该涵盖了更深入、更复杂的问题。我特别想知道，书中在处理一些“历史遗留问题”时，有没有提供一些创新的解决方案，毕竟很多公司在发展过程中，难免会留下一些不那么“完美”的痕迹，如何合规地处理这些问题，对企业能否顺利挂牌至关重要。我还在期待书中关于持续督导阶段的一些合规要求，因为挂牌只是开始，后续的合规运作同样重要。

评分☆☆☆☆☆

坦白说，一本厚厚的书，尤其是关于“经营合规”这类偏重理论和实践结合的题材，很容易让人望而却步。但这本书的名字，虽然长，却给我一种“直击要害”的感觉。“新三板实战500例”这几个字，立刻抓住了我的眼球，因为我正是需要将理论知识转化为实际操作的从业者。我最近正在负责我们公司在新三板挂牌的一些前期准备工作，其中合规问题就像一层层迷雾，让我感到有些力不从心。比如，关于股东的穿透核查，涉及的层级太多，很容易出错。还有一些关于关联交易的披露，总感觉做得不够规范。这本书如果能用500个实际案例来解释这些问题，并且点明“常见”、“难点”和“关键”，那无疑是极大的帮助。我特别期待“下”篇能有一些关于融资、并购等资本运作过程中产生的合规风险和解决方案。毕竟，企业的发展不是一成不变的，总会有新的业务模式和资本操作。这本书能不能给我提供一些前瞻性的指导，让我在处理这些复杂问题时，更加游刃有余？我还在好奇，书中会不会涉及到一些关于知识产权、环保、劳动用工等方面的特殊合规要求，这些细节往往容易被忽略，但却可能成为致命的短板。

评分☆☆☆☆☆

这本书的书名，长得就像一篇完整的报告，但恰恰是这种“详尽”感，让我觉得内容一定非常扎实。“经营合规篇”加上“新三板实战500例”，直接点明了它的实用性和针对性。作为一名在科技公司负责法务合规的同事，我深知在新三板这样一个相对活跃但又监管趋严的市场中，合规的重要性不言而喻。我时常需要面对各种各样的问题，比如如何界定非经常性关联交易，如何完善对外担保的审批流程，如何处理潜在的知识产权侵权风险等等。这本书如果能像一个“问题解决宝典”一样，提供500个案例，并且针对“常见”、“难点”和“关键”进行剖析，那对我来说简直是如获至宝。我尤其期待“下”篇的内容，希望能看到一些关于信息披露违规、内幕交易防范、股东大会召集和表决程序等更核心、更具挑战性的合规问题。我还在琢磨，书中会不会提供一些合规风险自查的工具或模板，帮助我们能够定期地进行自我“体检”，及时发现并纠正潜在的合规漏洞。毕竟，防患于未然，是最好的合规策略。

评分☆☆☆☆☆

这本书的名字真是够长的，让我一开始有点摸不着头脑。但当真正翻开，才发现它的“实战”二字并非虚言。我之前在一家准备挂牌新三板的公司工作，当时真是被各种繁琐的合规要求搞得焦头烂额。印象最深的一次，是为了解决一个股权激励的合规性问题，我们前后开了好几次会，查阅了无数的法规和案例，最后还是觉得心虚。如果当时有这本书，特别是“下”篇，也许很多问题就能迎刃而解了。它就像一个经验丰富的老前辈，把那些弯弯绕绕的路都给你指清楚了，让你少走很多弯路。我特别期待书中关于“关键问题各个击破”的部分，因为很多时候，就是那些看似不起眼的小问题，却能成为阻碍公司前进的绊脚石。而且，新三板市场的特点就是变化快，规则也在不断更新，找到一本既有理论基础又能紧跟实际操作的书，真的太不容易了。这本书的名称里强调了“常见”和“难点”，这正是我最需要的。很多时候，我们遇到的问题可能不是独一份，但因为信息不对称或者缺乏经验，就会陷入死胡同。如果这本书真的能帮我梳理清楚这些，并且给出清晰的解决方案，那真是太值了。我尤其关注书中会不会涉及到一些比较新颖的合规模式，或者在解决一些历史遗留问题时的一些创新性思路，毕竟新三板企业的情况千差万别，总会有一些“非典型”的案例需要特别对待。