　　信用擔保是社會信用體係的重要組成部分。社會信用體係完善與否，直接關係到擔保行業能否健康發展。社會信用體係可以大體概括為三個方麵：一是基礎信用，即以個人信用為根本、以市場交易為主體的信用，是以閤同為紐帶、以誠信為原則。以信用為保障的資源配置機製；二是製度信用，即以法律製度。國際慣例、商業習慣為主的信用；三是監督信用，即以政府監督、公共行政為主體的信用。中投保公司10年的創業實踐，從根本上講，就是為瞭我國社會信用體係的建設而進行的積極努力和有益嘗試。
　　中國經濟技術投資擔保有限公司（中投保公司）作為首先全國性擔保機構，其業務探索的步伐一直沒有停止，擔保規模和收益保持瞭較快的發展勢頭。除中小企業擔保業務規模繼續在全國保持領先外，商業性擔保業務也有瞭快速發展。從2004年起公司實現瞭以擔保業務收入支持公司正常運營。2005年全年公司完成擔保業務規模60.3億元，其中，中小企業擔保23.2億元。本次再版，我們結閤國內外擔保行業的發展情況，特彆是中投保公司三年來業務探索中的新成果，在內容上重點做瞭以下修訂和補充：對擔保業務品種重新進行瞭梳理，更新瞭擔保行業的新數據；增加瞭世界銀行／全球環境基金／中國節能促進項目二期貸款擔保計劃項目情況介紹、國內工程保證業務現狀及中投保公司推動工程保證製度建設情況等內容；結閤信息管理技術的發展與實踐，對“擔保機構的信息管理”等章節進行瞭一定的調整；修正瞭“中投保公司參與上海市小企業融資擔保體係建設情況介紹”中相關數字，增加瞭與國傢開發銀行、上海銀行建設立再擔保體係等內容。

概論篇
第一章各國（地區）信用擔保業發展概況
第一節信用擔保的起源及專業擔保的特點
第二節中小企業信用擔保概述
第三節中小企業擔保的政策性動作模式
第四節商業性擔保概述
第五節部分商業性擔保機構介紹
第二章我國信用擔保業的發展與實踐
第一節我國信用擔保業發展曆程
第二節我國信用擔保業現狀
第三節我國信用擔保業發展趨勢
第四節擔保業經營理念
第三章信用與信用擔保
第一節信用擔保與信用體係
第二節擔保與信用擔保
第三節擔保法律調整
實務篇
第四章擔保業務流程與操作
第一節擔保業務流程
第二節擔保項目受理
第三節擔保項目審查與評估
第五章擔保項目評估
……
第六章反擔保措施評估
第七章擔保法律實務
第八章擔保項目風險分類管理與損失資産處理
機構篇
第九章擔保機構的風險管理和持續經營
第十章擔保機構的會計核算
第十一章擔保機構組織結構與職能管理
第十二章擔保機構的信息管理
附錄
附錄1 中投保公司推進中國擔保業發展若乾重要事項
附錄2 其他擔保品種及相關業務介紹
附錄3 擔保業務法律法規及政策文件
主要參考文獻
後記

精彩書摘

（三）擔保機構缺乏政策性資金補償機製
由政府齣資設立中小企業貸款擔保和其他中介服務機構，是政府支持和實施的重大社會經濟政策的一個重要部分，具有不可替代的經濟杠杆作用。由政府齣資設立的擔保機構大都被界定為非營利機構，其收入基本上是注冊資金的利息收入和擔保費收入，而政策性擔保年擔保費率僅為1010，商業性擔保年擔保費率僅為2%-3%，如果一旦發生代償，單筆金額就往往高於全年各項收入之閤。國傢經濟發展，特彆是中小企業的發展需要大量的資金，擔保機構理應首當為此齣力，但擔保業務的收益和風險不對稱，國內絕大部分地方的擔保機構，尚未形成一種相對穩定的、政策性的擔保資金補償機製。應該說，目前許多擔保機構或中心、基金這些實體的定位是不夠清晰的，在很多情況下機製沒有理順，在信用度普遍低下、預算約束軟化，擔保業有關的決策製度和管理手段、技術手段及工具又遠沒有健全的情況下，一些機構在擔保業務中錶現齣信用狀況不佳、責任無法追究、沒有基本的信用關係規則可以貫徹到現實經濟生活中去等現象，導緻瞭財政開始參與，以後不再參與或不敢、不肯參與的局麵。然而這卻使許多擔保機構陷入瞭兩難的境地：如果要維持政策性的目標，就會碰到資産萎縮的壓力，因為實施政策性支持是不可能完全按照商業化金融那樣正常循環、使自己的投入取得迴報並增值；而如果要維護資産的保值增值，就可能削弱擔保業務起碼是貸款擔保業務，不得不把許多資金用於追求直接效益，這實際上是淡化、甚至背離瞭擔保機構建立的初衷。由於政府在注入瞭一定的起動資金後，缺乏持續性、經常性的投入，擔保機構良性運作的鏈條便中斷瞭。
從當地財政預算中按年撥齣一定資金用於彌補擔保公司的正常賠付損失，是保證擔保機構可持續發展的重要手段。北京市政府於2001年2月23日發布的《中關村科技園區信用擔保機構建立風險準備金和基金有限補償擔保代償損失製度的暫行辦法》規定“市財政局根據宏觀經濟狀況、信用擔保機構的擔保規模、資産結構以及經濟效益和社會效益情況，在每年初核定當年擔保代償損失率，最高不超過6%。發生的擔保代償損失，信用擔保機構用風險準備金抵補，不足部分，市財政給予資金補助。”這一製度的建立無疑是解決瞭擔保機構最大的後顧，之憂，但在全國享受這種政策保障的擔保機構尚為數甚少。
（四）擔保機構缺乏風險控製手段和分散風險的製度安排
目前我國擔保機構自身控製與分散風險的手段是有限的，這主要是由於自身能力的不足和外部因素的製約。從行業管理上看，還缺乏適閤各級各類擔保機構的風險控製辦法，以及分散風險的製度安排。風險的分散是一個社會化的問題，它涉及政府有關管理部門、商業銀行、立法機構、有關行業，以及再擔保製度等。風險分散的關鍵是要尋求風險釋放的齣口，特彆需要從政策和手段上加以解決，如對於政府齣資的擔保機構，要鼓勵其進行適當的商業性擔保品種的探索，並開展業務交流；根據擔保機構的信用級彆，規定其相應的貸款擔保比例等。
……